Un flux bancaire automatisé est une connexion qui transmet directement les opérations et les soldes bancaires d'une entreprise à son logiciel comptable ou de trésorerie, en remplacement du téléchargement et de l'import manuels des relevés.
Un flux bancaire automatisé peut emprunter quatre canaux principaux, dont le choix dépend de la banque, de la taille de l'entreprise et des données attendues :
- EBICS : le protocole sécurisé de communication bancaire des entreprises, utilisé surtout en France, en Allemagne et en Suisse
- Fichiers ISO 20022 : camt.053 pour les relevés de fin de journée et camt.052 pour le reporting intrajournalier, qui remplacent progressivement le format SWIFT MT940
- API d'information sur les comptes DSP2 : accès open banking prévu par la directive (UE) 2015/2366, le plus souvent via un agrégateur
- Dépôts SFTP : fichiers de relevés déposés sur un serveur, fréquents avec les ERP et les outils de trésorerie plus anciens
Les flux bancaires cassent pour des raisons prévisibles. Les connexions DSP2 exigent que le titulaire du compte renouvelle périodiquement son consentement, et un consentement expiré interrompt le flux sans alerte. Les sources qui se chevauchent créent des doublons lorsqu'un flux et un import manuel couvrent les mêmes jours. Les libellés sont tronqués, et un virement SEPA ne porte que 140 caractères d'informations de remise non structurées. Les acquéreurs de cartes règlent par remises nettes qui ne correspondent à aucune vente individuelle.
Un flux bancaire automatisé déplace la donnée, il ne la rapproche pas. L'opération arrive en comptabilité avec une date, un montant et un libellé, et il reste à décider à quelle facture, quel client ou quelle dépense elle correspond. Cette décision relève du rapprochement bancaire côté trésorerie et du lettrage des encaissements côté clients.
Phacet commence là où le flux s'arrête. L'agent capable de rapprocher les flux bancaires et identifier les écarts associe chaque ligne du flux à sa facture ou à son écriture, lit sémantiquement les libellés tronqués, et remonte les lignes non rapprochées comme exceptions à revoir, au lieu de les laisser en compte d'attente.
